Valtionosuus kunnille peruspalvelujen järjestämiseen on 8 727 miljoonaa euroa. Se on 260 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuoden 2016 varsinaisessa talousarviossa.
Valtionosuuden väheneminen johtuu erityisesti perustoimeentulotuen siirtämisestä Kelalle. Siirron vuoksi kuntien valtionosuuksia vähennetään 362 miljoonaa euroa.
Tämän lisäksi valtionosuutta vähentävät muun muassa edellisellä hallituskaudella 2012 – 2015 ja kevään 2016 kehysriihessä päätetyt valtionosuuden leikkaukset ja hallitusohjelman mukaiset esitykset kuntien tehtävien vähentämisestä.
Määrärahan tasoa nostavat hallitusohjelman mukainen omais- ja perhehoidon kehittäminen sekä muut uudistukset, valtion ja kuntien välinen kustannustenjaon tarkistus sekä kuntien verotulomenetysten kompensaatio. Hallitusohjelman mukaisesti kuntien peruspalvelujen valtionosuuteen ei ole tehty vuodelle 2017 indeksikorotusta.